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出纳员采购物资报账流程：采购与结算

任何一个企业，都要进行物品的采购，那该如何进行采购这项工作流程呢，同时，出纳人员又该怎么结算采购项目的账目呢。　　一、采购　　1、采购人员每天从财务部材料会计处领取前一天公司各车间、部门上报的材料计划单，并根据计划单所购物品价格，确定应借款金额。　　2、采购人员根据计划单确定供应商，公司考察供应商的商品质量、服务及信誉度确定其为公司长期供应商，并与供应商应签订采购供应合同。采购合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、结算方式及经济处罚等条款。采购合同有效期内，若因价格发生较大变化时，经公司总经理批准可以与供货商签订《调价协议》，并报请财务部门备案。　　3、采购人员应定期分析汇总市场同类产品的价格、质量、供应商产品供应及信誉等信息，以更好的做好采购工作。　　4、采购员进行采购尽量以公司转账支付，确实需要现金采购的，应提前做好现金采购计划单

发表于 2013-10-31 09:35:38 363次浏览