昆山出纳精英的工作流程是什么

会计出纳的工作繁琐而要复杂，不经过经验丰富的老手指导，很大程度上会容易走弯路。下面昆山会计培训讲讲出该怎么提高工作效率的流程是什么样的。

、如何进行现金收付？

1、收现流程

根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款，登记相应岗位签收制证：

水电费、代收款项:工资及固定资产岗

其他应收款：管理费用岗

货款：销售核算岗

加工费、材料款：成本核算岗

备注：

（1）原则上只有收到现金才能开具收据；在收到银行存款或下账时需开具收据的：核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现流程

（1）费用报销：审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核

（2）人工费、福利费发放流程：凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证

3、现金存取及保管流程：每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行

4、管理，做到日清月结，并及时与微机账核对余额

第二、如何进行银行存款收付

1、银收流程

（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计

（2）其他项目收款

收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位

（3）

收到银行上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位

2、银付流程

（1）日常性业务款项：

根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项

材料采购：材料核算岗

外协加工、车间质保费用：成本核算岗

管理部门用款：管理费用岗

销售部门用款：销售费用岗

工资兑现、福利：工资福利岗

GMP部门费用、固定资产购建及固定资产岗

第三、工作要求

1、要熟悉公司各类财务管理制度。

2、 了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

3、 准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。

4、要细心处理各类数据清单，分门别类整理，以便轻松工作。

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